Налоговая повышает порог мобильных переводов для проверки

 Согласно вступившему в силу приказу Минфина, порог для передачи банками сведений о мобильных переводах граждан вырос с 1 020 000 до 1 557 000 тенге за три месяца.

Зачем?

Раньше минимальный порог считали в минимальных зарплатах (12 МЗП), теперь – в месячных расчётных показателях (360 МРП). То есть сумма будет зависеть от МРП на 1 января соответствующего года.

В Комитете госдоходов объяснили, что показатель порога напрямую привязан к Предпринимательскому кодексу (ПК). С сентября 2025 действует правило об обязательной регистрации в качестве ИП, если доход (не зарплата) превышает 360 МРП. До того момента было 12 МЗП. Однако непонятно, почему для изменения минимального порога мобильных переводов минфин ждал больше года до того момента, как было заявлено о грядущем повышении минимальной зарплаты до 110 тыс. тенге.

 Как считают переводы

Налоговая получит сигнал от банка о возможной незаконной предпринимательской деятельности при одновременном выполнении трёх условий:

● Деньги поступают от других физлиц на личный счёт, который не предназначен для бизнеса.

 ● В каждом из трёх месяцев подряд есть 100 или больше разных отправителей. Если один человек перевёл деньги пять раз за месяц, его посчитают один раз.

 ● Общая сумма за три месяца превышает 1 557 000 тенге. При поступлениях ровно на эту сумму порог не превышен.

Важно

Новый порог применят ко всему IV кварталу 2026 года. В расчёт войдут поступления за октябрь, ноябрь и декабрь, хотя приказ вступил в силу в ноябре.

Как это выглядит на примерах

За квартал пришло 2 млн тенге, но в ноябре деньги отправили 99 человек. Условие по числу отправителей не выполнено, даже если в октябре и декабре их было больше ста.

 Каждый месяц деньги приходили от ста или более человек, за квартал набралось 1,4 млн тенге. По прежнему порогу банк передал бы сведения, по-новому – нет.

Каждый месяц деньги приходили от ста или более человек, за квартал набралось 1,6 млн тенге. Банк передаст сведения. После этого налоговая будет выяснять назначение переводов.

Что получает налоговая и когда нужно отвечать

В квартальном отчёте банк указывает ИИН получателя и общую сумму поступлений за период. Списка отдельных переводов и отправителей в этой форме нет.

Налоговая может прислать информационное извещение о том, что в поступлениях на карту есть признаки дохода от бизнеса. Ответа этот документ не требует. И само извещение приходит в кабинет налогоплательщика. Такой кабинет есть у каждого казахстанца, даже если его специально не заводили. Вход по ИИН или ЭЦП.

Следующий этап – камеральный контроль, то есть проверка. Её налоговая проведёт в любом случае, независимо, получил гражданин извещение или нет. Если при проверке выяснится, что есть расхождения между официальным заработком и поступлениями на карту, налоговая направляет уведомление уже через приложение Egov. Само уведомление с описанием расхождений будет также в Кабинете налогоплательщика.

На его исполнение даётся 30 рабочих дней со дня, следующего за вручением. При несогласии с расхождениями можно дать пояснение через кабинет налогоплательщика. Если оставить уведомление без ответа, расходные операции по счёту могут приостановить.

Фото: shutterstock.com/kentoh

Подписывайтесь на @Свидетель.KZ